[중소기업은행] 조사기업 발표 자료,재무제표 중심으로

[중소기업은행] 조사기업 발표 자료,재무제표 중심으로

1. 상호 : 중소기업은행(IBK,Industrial Bank of Korea , 中小企業銀行)

 

- IBK기업은행은 대내외 어려운 경제상황에도 불구하고 중소기업금융 리딩뱅크의 지위를 확고히 하는 한편, '11년 개인고객 1,000만명 시대를 연 이후, 2년 연속 개인고객 100만명 순증 등 여러 부문에서 큰 성과를 거두었음

 특히, IBK 기업은행은 2012년 은행권 중소기업대출 순증액 5조 8천억원의 106%에 달하는 6조 1천억원을 지원하였으며, 560개 중소기업에 가업승계, 세무, 법률 등 '참!좋은 컨설팅'을 제공.

또한, 중소기업의 이자 부담을 조금이라도 줄일 수 있도록 중소기업 대출 최고금리를 10.5%로 인하하여 대출금리 한 자릿수 실현의 토대를 마련.

M&A없이 독자적으로 중소기업대출 100조원, 창구조달예금 100조원, 총자산 200조원을 돌파하였으며, 체계적이고 세밀한 건전성 관리로 고정이하여신비율 1.39%, 연체비율 0.63%를 기록함.

당기순이익은 1조 1,206억원을 시현하여 3년 연속 당기순이익 1조원 이상 달성.

 

출처: 전자공시시스템

 

-취급 품목  : 예금,대출,신용카드

자세히 보면

1) 예금업무

i) 개인상품 :

 -입출금식예금 

보통예금,저축예금,IBK플러스저축예금,IBK모임통장,함께하는사회 통장(기부금 모금하는 단체), IBK핸드폰결제통장,IBK급여통장,IBK주식투자통장,IBK주식적립통장, IBK행복지킴이통장,IBK앱통장,IBK국민연금안심통장

 - 거치식 예금

 정기예금,실세금리정기예금,장기회전정기예금,IBK회전정기예금,더블찬스정기예금,IBK상조예금

 - 적립식 예끔

 정기적금,가계우대정기적금,IBK월복리자유적금,IBK적금&펀드,IBK창업예금,IBK상조적금,참! 좋은 캐시백적금,참!좋은 기부적금,IBK탄생기쁨적금(5세이하어린이),IBK전역준비적금,IBK군인적금(군복무중 직업군인),IBK알뜰살뜰자유적금

 - 혼합식 상품

 독도는 우리땅통장, 여성시대통장, KoreanDream통장, 신 서민섬김통장, 천태자비통장, IBK e-끌림통장, IBK 스마트 fun통장, IBK실향민통장, IBK9988장수통장

 

2) 대출 업무 

 

주요 융자상품 및 서비스 : 중요할 듯

 

지원분야	종         류
설비투자를 위한 상품	- IBK시설투자대출, 사업장분양자금대출, 토지분양협약대출, 조선산업구조개선자금대출
구ㆍ판매 결제 지원용 상품	- 구매자금대출  : 기업구매자금대출, B2B구매자금대출, 구매자금대출, B2B 공동구매론 - 판매자금  : 네트워크론, 플러스네트워크론, 전자방식외상매출채권담보대출, 전자채권담보대출,  B2B팩토링, e-매출채권보험대출, 공공기관하도급대금매출채권담보대출,  동반성장매출채권담보대출 - 구ㆍ판매 공용  : 기업구매카드대출
기업의 Stage 맞춤상품	- 창업자금  : IBK청년전용창업대출Ⅱ, IBK시니어전용창업대출, IBK재창업지원대출, IBK청년드림대출 - 소호지원  : 슈퍼조합보증부대출, 자영업자바꿔드림론 - 미래성장 동력지원  : 기술강소기업육성자금대출, 혁신형기업대출 - 녹생성장지원  : 태양광발전시설자금, IBK녹색부동산담보대출, IBK녹색기업대출, 신재생에너지상생보증부대출
동반성장 협력 대출	- 공공기관협력기업  : 공공구매론, 조달청제휴 네트워크론 - 대기업협력기업  : 상생브릿지론, 대기업패밀리기업대출, 대기업상생보증부대출, 대기업연계협력기업대출  : 동반성장 협력대출  (현대자동차그룹, 현대중공업그룹, SK, LS산전, GS칼텍스, 현대엠코, 삼성엔지니어링, LG그룹, GS홈쇼핑, 서울반도체, 세종공업, 삼성전자, 롯데그룹, 한샘, 웅진코웨이, 삼성SDI, 경신, 마이비, 삼성테크윈, 삼성에스디에스, 삼성코닝정밀소재, 삼성중공업, SK종합화학, STX조선해양, LS니꼬동제련, 한수원, CJ제일제당, CJ E&M, 에스원, 제일기획, SK하이닉스, 신세계, 이마트, LS엠트론, SK씨앤씨 등)
각종전략 상품	- 전문직 사업자  : 메디칼네트워크론 - 수출기업지원대출  : 외화대출, 무역금융, 수출기업육성자금대출, 수출진흥금융, IBK종합수출입금융 - 특정목적  : 원화전환대출, 교회시설자금대출, 해외투자자금대출, IBK문화콘텐츠대출, 수원시 소상공인 특례보증대출, IBK사회공헌대출, 사회적기업 보증협약대출, IBK여성경영자클럽전용대출

 

 

정리

 출처 : 잡코리아(www.jobkorea.co.kr, 기업은행 기업정보)
 변동 사항 - 종업원 수 11571(2013년 3월)

 

2. 매출액/자산건전성

 

1)액면가 : 5000원

2)매출액

IFRS (Consolidated)			Annual
			2011	2012	2013E	2014E
적용회계기준			IFRS(연결)	IFRS(연결)	IFRS(연결)	IFRS(연결)
이자수익 (억원)			93,731	94,552	90,473	94,944
영업이익 (억원)			19,271	15,936	12,812	14,078

 

 

 

출처 : 네이버 금융

 

3) Business summary

 

경기회복 지연으로 실적 정체

 

■ 동사는 1961년 중소기업자의 효율적 신용제도를 확립하기 위해 설립된 은행으로 중소기업대출 특화 전문은행임. 중소기업대출 M/S가 전체 은행 가운데 22.6%에 달함. 2013년 3월말 기준 중소기업대출은 105조 8천억원을 기록하였음. 글로벌 경기회복 지연으로 은행의 건전성 악화 우려 제기에도 불구하고 총 연체율은 0.83%, 기업대출 연체율은 0.87%, 가계 연체율은 0.65%를 기록하였음.

■ 동사의 2013년 1분기 연결기준 순이자손익은 1조 218억원으로 전년대비 소폭 감소하였음. 단기매매금융상품 관련 순손익이 증가함에도 불구하고 영업이익 감소로 당기순이익은 전년 대비 감소하며 2,575억원을 기록함. 개별 당기순이익은 추가충당금 기저효과와 대손충당금, 일반관리비 감소에 따라 전분기 대비 소폭 증가하였음. 대손충당금 전입액은 전분기대비 감소하였고, 고정이하여신비율은 1.61%로 안정적인 건정성 흐름을 유지하고 있음.

 

출처 : Fn Guide 참조

 

4) 은행 업 종과 동사 비교

 

-시장점유율

(1) 총수신 : 2010년,2011년, 2012년5위

(단위 :억원, %)

은행명	제52기(2012)		제51기(2011)		제50기(2010)
	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
당   행	1,476,709	12.91	1,338,815	11.89	1,208,991	11.30
A 은행	2,257,802	19.74	2,220,440	19.72	2,196,206	20.52
B 은행	1,595,333	13.95	1,579,738	14.03	1,467,773	13.71
C 은행	1,767,297	15.45	1,729,073	15.35	1,628,234	15.21
D 은행	1,798,700	15.72	1,789,806	15.89	1,710,174	15.98
E 은행	1,227,043	10.73	1,211,071	10.75	1,124,307	10.50
F 은행	712,308	6.23	700,897	6.22	633,604	5.92
G 은행	405,160	3.54	466,142	4.14	513,576	4.80
H 은행	198,437	1.73	225,806	2.01	220,070	2.06
합  계	11,438,789	100.00	11,261,788	100.00	10,702,935	100.00

주) 1. B/S 월중평잔 기준임

    2. 총수신 : 예금+CD+표지어음+신탁+RP+금융채

    3. 제52기(2012년)의 당행 중금채 잔액은 643,552억원임
         제51기(2011년)의 당행 중금채 잔액은 588,832억원임
         제50기(2010년)의 당행 중금채 잔액은 564,791억원임

(2)  중소기업대출 : 지속적으로 시장점유율 확보하고 있음

(단위 :억원, %)

은행명	제52기		제51기		제50기
	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
당   행	1,006,473	22.53	945,252	21.43	889,876	20.71
합  계	4,467,765	100.00	4,410,508	100.00	4,297,391	100.00

주) 한국은행 보고 기준(은행계정 원화대출금+신탁대출금-금융업종대출금 )

 

(3) key ratio 비교

 

 

출처 : Fn Guide

은행업 특성상 큰 차이는 없으나 레버리지가 다른 은행보다 적어 ROE 낮은편.

 

5)기업지배구조

동부증권,2013년 6월 11일 리포트 이병건 에널리스트 - 기업이슈에서 기업은행과 기획재정부는 이날부터 5일동안 IR을 여는데 NDR 형식이지만 실질적으로 정부가 기업은행 지분을 매각키 위한 투자자를 모색하는 자리인 것으로 알려짐.

 정부의 기업은행 지분율은 68.8%이고, 정부가 50% 지분율을 유지한다고 가정하면 7711만주에서 1억주 남짓 매각가능

6) 재무제표에서 얻을 수 있는 정보

주식수 : 보통주 : 550,195,005주+우선주 97,972,320주 = 648,167,325 주

 신용등급

 

2013년 5월 22 등급 AAA, 한신정 AAA 유지, 한신평 AAA유지 한기평 AAA->AAA

 

 

-자본관리

은행은 분기별로 국제결제은행의 자본적정성기준인 BIS 비율을 산출해 감독기구인 금융감독원(Financial Supervisory Service)에 보고하고 있으며 은행업감독업무시행세칙에 따라 은행의 자기자본은 아래의 두 종류로 분류됩니다.

- Tier 1 capital (기본자본): 기본자본에는 자본금, 자본잉여금(재평가적립금 제외), 이익잉여금(대손준비금 제외), 연결 종속회사의 비지배지분 및 신종자본증권, 기타포괄손익누계액 중  외환차이가 포함됩니다.

->시장성있는 자본

- Tier 2 capital (보완자본): 보완자본에는 자산재평가법에 따른 재평가적립금, 기타포괄손익 중 매도가능증권 평가이익 및 지분법자본변동의 100분의 45 상당액, 유형자산 재평가이익의 100분의 70 상당액, 표준방법에 의하여 신용위험가중자산을 산출하는 익스포져의 경우 은행업감독규정상의 자산건전성 분류 기준에 따라 정상 혹은 요주의로 분류된 자산에 적립된 대손충당금/충당부채/대손준비금, 내부등급법에 의하여 신용위험가중자산을 산출하는 익스포져의 경우 예상손실 총액을 초과하는 적격 대손충당금, 영구후순위채권, 누적적우선주, 만기 5년 이상의 기한부후순위채권, 신종자본증권에 포함되지 않은 상환우선주가 포함됩니다.

위험가중자산은 전체 자산에 내재되어 있는 위험과 내부 프로세스 운영상의 오류 및 외부사건으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 포함하여 은행이 감내하여야 할 위험량을 반영한 자산의 크기를 의미합니다. 은행은 은행업감독업무시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하고, BIS비율 산출에 이용합니다.

은행은 별도 내부기준을 통해 자본적정성을 평가 및 관리하고 있습니다. 내부자본적정성 평가라 함은 경영상 직면하는 모든 중요한 리스크를 인식, 평가, 관리하고 그 결과에 따라 내부자본을 가용자본과 비교하는 등 자본적정성을 평가하고 관리하는 제반 절차를 말합니다.

은행은 금융위원회(Financial Services Commission)가 제정한 자본적정성 기준에 따라 위험가중자산대비 자기자본의 비율(이하 "연결자기자본비율")을 8% 이상으로 유지해야 합니다.

경제적 자본(Economic Capital)은 미래의 예상하지 못한 손실로부터 그룹의 경제적 지급 불능을 방지하기 위해 필요한 자기자본을 말하며, 리스크 유형별로 모든 계열사에 대해 경제적 자본을 측정, 배분 및 관리하는 체계를 운영하고 있습니다.

당기말 및 전기말 현재 은행의 자본적정성 관련 내용은 다음과 같습니다.

가. BIS기준 자기자본비율(단위: 억원, %)

구  분	당기말	전기말
BIS자기자본(A)	155,628	138,319
위험가중자산(B)	1,257,985	1,182,163
신용위험가중자산(고급내부등급법)	1,172,319	1,104,560
시장위험가중자산(내부모형법)	13,632	9,187
운영위험가중자산(고급측정법)	72,034	68,416
BIS자기자본비율(A/B)	12.37	11.70
기본자본비율	8.94	8.93
보완자본비율	3.43	2.77
단기후순위채무자본비율	-	-

-기업이 나누는 7개 부문

① 개인고객: 개인고객본부는 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 개인고객을 상대로 수신 및 여신 등을 제공하고 PB영업을 전개하고 있습니다.

② 기업고객: 기업고객본부는 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 기업고객을 상대로 수신 및 여신 등을 제공하고 있습니다.

③ 자금시장: 글로벌자금시장본부는 원화 및 외화의 자금결제ㆍ관리(Treasury) 및 투자업무를 수행하고 있습니다.

④ IB: IB본부는 해외사업 및 투자업무를 수행하고 있습니다.

⑤ 카드: 카드사업 및 관리업무를 수행하고 있습니다.
⑥ 외환: 외환 및 수출입거래 업무를 수행하고 있습니다.

⑦ 기타: 상기 영업부문에 해당되지 않는 부문에 대한 정보입니다.

 

-자체 신용평가모형 : 은행이 거래 상대방의 등급을 평가

항  목	구  분	외부평가등급	여신액
			당기말	전기말
투자등급(정상)	1등급	AA-	1,500,744	3,814,147
투자등급(정상)	2등급	A+	1,518,522	1,638,672
투자등급(정상)	3등급	A	1,911,242	1,341,700
투자등급(정상)	4등급	A-	4,105,766	4,489,315
투자등급(정상)	5등급	BBB+	2,920,902	3,249,775
투자등급(정상)	6등급	BBB	6,010,083	5,465,159
투자등급(정상)	7등급	BBB-	10,609,673	9,350,613
투자등급(정상)	8등급	BB+	13,364,901	12,277,117
투자등급(정상)	9등급	BB	18,408,677	16,092,484
투자등급(정상)	10등급	BB-	15,196,387	14,545,521
투자등급(정상)	11등급	B+	12,799,429	12,427,325
투자등급(정상)	12등급	B	9,641,990	9,185,628
투자등급(정상)	13등급	B-	5,126,594	5,370,417
투자등급(정상)	14등급	CCC+	6,057,143	6,189,045
일반모니터링(요주의)	15등급	CCC	965,561	1,306,650
일반모니터링(요주의)	16등급	CCC-	1,835,245	1,923,853
특별모니터링(고정)	17등급	CC+ ∼ C-	1,468,097	983,636
기준 이하(회수의문)	18등급	-	310,127	299,597
기준 이하(추정손실)	19등급	-	708,154	729,186
등급 미부여	미등급	미등급	417,004	495,082
특수금융			2,647,353	2,830,350
가계자금원화대출금			25,872,880	24,940,395
신용카드채권			1,899,516	1,899,579
합  계			145,295,990	140,845,246

 BBB등급 이하의 채권에 대출이 늘어났음.그 만큼 중소기업 대출이 늘어났음.

 

3. 경영자의 경영현황

 

 지난해 우리 경제는 글로벌 저성장의 여파로 국내 경기 회복이 늦어지면서, 경제성장률이 금융위기 이후 가장 낮은 수치인 2%에 그치는 등 많은 어려움을 겪었습니다. 하지만, IBK기업은행은 전 임직원이 최선의 노력을 경주한 결과, IBK기업은행만의 차별화된 정책으로 모든 부문에서 최고의 성과를 거두었음은 물론, 사회적 약자를 배려하는 따뜻한 금융을 실천하여, IBK의 위상을 시장에 한층 드높인 한 해였습니다.

 

 

연결기준 총자산은 212조 6천억원을 기록하여 전년 대비 8.7% 증가하였고, 총대출은 139조 4천억원으로 전년 대비 3.5%, 총수신은 153조 4천억원으로 전년 대비 10.6% 신장하였습니다.

 

특히, 어려운 경제여건으로 모두가 움츠려 있을 때, 중소기업에 대한 선도적이고 적극적인 지원으로 은행권의 중소기업대출 순증액 5조 8천억원의 106%에 달하는 6조 1천억원을 IBK기업은행이 지원함으로써 중소기업의 경영안정과 성장에 크게 기여하였습니다.

 

양적 성장과 더불어 건전성 및 수익성 부문에서도 뛰어난 질적 성장을 시현하였습니다. 체계적이고 세밀한 건전성 관리로 고정이하여신비율 1.39%, 연체비율 0.63%를 기록하였고, 당기순이익은 1조 1,206억원을 시현하여 3년 연속 당기순이익 1조원 이상을 달성하는 등 모든 부문에서 우수한 성과를 거두었습니다.

 

                                                                                                  (단위 : %,%p)

주요경영지표	2012년	2011년	전년대비
ROA	0.59	0.89	△0.30
ROE	8.27	12.26	△3.99
NIM	2.15	2.58	△0.43
BIS비율	12.37	11.70	0.67

* ROA : 당기순이익 / 총자산평균잔액

  ROE : 당기순이익 / 총자본평균잔액

  NIM : 이자이익 / 이자부자산평잔

  B I S : 자기자본 / 위험가중자산

  ROA, ROE, NIM은 K-IFRS 별도기준

 

 건전성

08년 금융위기 이후 자산건전성 지표가 악화되는 모습을 보였으나, 탁월한 리스       크 관리를 통해 자산건전성이 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 2012년말 기준      고정이하 여신비율은 전년대비 -0.09%p 감소한 1.39%를 기록하고 있으며, 고정이하여신 대비 충당금 적립률은 전년대비 -1.61%p 감소하였으나, 159.97%를 기록하며 향후 부실에 대한 대비는 충실하게 하고 있다고 평가됩니다.

자본적정성

당행의 BIS비율(BASELⅡ 기준)은 12.37%로 전년대비 0.67%p 증가하여 안정적인 수준을 지속적으로 유지하고 있으며, 기본자본비율은 전년대비 0.01%p 증가한 8.94%을 기록하였습니다.

유동성

당행의 원화 및 외화유동성비율은 각각 118.22%, 108.63%로 금융감독원의 감독기준(원화유동성비율 70%, 외화유동성 비율 85%)을 상회하는 수준에서 안정적으로 유지되고 있습니다.

 

경영전망

 

미국 등 선진국의 경기부진 및 유럽 재정위기 장기화는 여전히 한국경제를 뒤흔들 수있는 불안요인으로 남아있으며, 은행산업은 국내시장의 포화, 금융기관 M&A, 통신산업 등 이종 산업과의 융합 가속화로 위기와 불확실성에 노출되어 있습니다.

이에 당행은 '위기를 기회로, 기회를 미래로'라는 기치아래 "逢山開道(봉산개도) 遇水架橋(우수가교)," 즉 산을 만나면 길을 만들고 물을 만나면 다리를 놓는다(三國志演義)를 경영 슬로건으로 선정하였습니다.

어려운 금융환경 속에서도 지속적 수익창출 역량을 강화하기 위해 1) 수익성 극대화,2) 선제적 건전성 관리, 3) 비용 효율화 추진, 4) 지속성장 토대 마련 등을 중점적으로 추진하여 현재의 어려운 상황을 슬기롭게 대처해 나갈 것입니다.    

 

중소기업은행 재무제표 중심으로.docx